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Procurando: & quot; estoque + opções & quot;
Da comunidade.
Venda de opções de ações para empregados.
A partir da resposta: [Editado em 20/02/16] Você receberá um 1099-B e precisará inseri-lo como uma transação em estoque. Ao entrar no seu 1099-B, não importe a transação, antes verifique a caixa & quot; Vou digitá-lo em mim mesmo ". Abaixo, onde você digita os detalhes do seu tr.
mahgallo TurboTax Deluxe 2 pessoas têm essa pergunta 3 respostas última atividade 2:43 pm PST 19 de fevereiro de 2016 From the community.
Eu vendi opções de ações, mas não recebi uma 1099B.
A partir da resposta: as opções que você descreve são opções de ações não qualificadas. Este artigo explica mais sobre como as opções de ações não qualificadas são tributadas.
Ajustes AMT do exercício de opções de ações de incentivo e 12 c V.
A partir da resposta: Isso é necessário para preencher a seção Opção de ações de incentivo - Linha 14 da Planilha de imposto mínimo alternativo para o Formulário 6251.
Ajustes AMT do exercício de opções de ações de incentivo.
Da resposta: Você precisa usar o & quot; ISO Exercise and Hold & quot; entrevista na seção Investimento de renda. Tom Young.
1099 opções de ações B apresentadas no W2.
Da resposta: Continue através da entrevista para inserir a informação para opções de estoque. Se suas opções fossem Opções de estoque de incentivo (ISOs), então seria o Formulário 3921.
Onde eu inscrevo opções de estoque?
A partir da resposta: Por favor, clique no link abaixo: ttlc. intuit/replies/6024504.
venda de opções de compra de ações.
Da resposta: Você baseia não é o que você pagou pelo estoque. Se você usar esse número (ou seu equivalente por número de ação se você não estiver reportando a venda de todas as ações exercidas), então você está reportando o rendimento duas vezes: uma vez como compensação e, novamente, como "g".
Pagamento de opção de estoque 1099-R.
A partir da resposta: Digite 1099-R na caixa de pesquisa e clique em Procurar e vá para.
Opções de ações resultando em renda inflada e dupla tributação.
Da resposta: Você não vende "opções de ações", você vendeu & quot; estoque & quot; adquirido, eu adivinhando, através de ISO ou de NQSO & # 39; s concedidos pelo seu empregador.
Perda nas opções de ações do empregado.
Da resposta: Uma vez que eles foram "comprados de volta" Você entrará na venda usando o & quot; Stocks, Mutual Funds, Bonds, Other & quot; entrevista.

Principais dicas de investimento para esta década.
Quando a maioria dos neozelandeses investem, sua intenção é proteger seus investimentos contra a inflação e aumentar seu capital para uso na aposentadoria.
O que torna esse desafio é que os investimentos que oferecem um alto grau de certeza e estabilidade em valor, como depósitos à vista e a prazo, lutam para vencer a inflação depois que os impostos são levados em consideração.
Além disso, o caixa e os depósitos a prazo não aumentam a riqueza real dos investidores ou o poder de compra ao longo do tempo.
Infelizmente, as alternativas de investimento que levaram a um aumento real do poder de compra ganharam reputação de ser excessivamente volátil e, portanto, arriscadas, particularmente investimentos em empresas financeiras.
A verdade é que eles são.
Muitos neozelandeses teriam melhor aproveitar seu dinheiro em depósitos a prazo e lidar com os efeitos erosivos da inflação, do que investir sem levar o considerável tempo e esforço necessários para entender os investimentos que estão fazendo ou a organização que está fazendo isso para eles.
No entanto, para aqueles dispostos a investir o tempo e reunir a perseverança, as recompensas são substanciais.
Muitos neozelandeses começam o ano (ou década), concentrando-se no que mais poderá aumentar no próximo ano. Essa abordagem de investimento de curto prazo orientada é repleta de riscos.
A história de Gerson Bleichroeder é digna de consideração por investidores, conselheiros e gerentes.
Aos 24 anos, Bleichroeder aconselhou seu único cliente - um prussiano que passou a soldar o Segundo Reich em um império - para atingir uma taxa de retorno de longo prazo de 4 por cento acima da inflação. Isso permitiria que seu cliente duplique sua riqueza a cada 17 a 18 anos.
Os investidores fariam bem em adotar uma filosofia semelhante ao construir uma carteira de investimentos para a próxima década. As cinco classes de ativos listadas abaixo, combinadas de forma a refletir a natureza conservadora do investidor, oferecem uma vantagem considerável durante a próxima década. \
1) ações pagas por dividendos da Nova Zelândia.
Imagine se hoje você pudesse comprar a casa do seu vizinho pelo preço que foi avaliado há 17 anos? Poucos investidores hesitaram.
Incrível, apesar dos investimentos, aquisições e expansão, o mercado compartilhado da Nova Zelândia comercializa o mesmo nível de preços que em 1993.
Como os retornos do mercado de ações da Nova Zelândia foram tão fracos, existe a oportunidade de ganhos de capital significativos no mercado de ações da Nova Zelândia.
Os investidores também precisam ter em mente que, apesar da recente volatilidade nos preços do mercado de ações, poucas empresas de primeira linha da Nova Zelândia realmente fracassam da mesma maneira que muitas empresas financeiras fizeram. Em vez disso, os preços das ações tendem a flutuar.
É muito raro que as empresas cotadas estáveis ​​e de alta qualidade reduzam seus dividendos e, como tal, a renda de uma carteira de ações que dividem dividendos provavelmente não flutuará muito.
Além disso, e em contraste com a obrigação de um bônus corporativo, a maioria dos investidores compartilhados tem pouco ou nenhum imposto a pagar em seus ganhos de capital ou receita de dividendos.
Atualmente, as 20 maiores ações de distribuição de dividendos da NZX oferecem um rendimento médio de dividendos de 8,8%. Além disso, os investidores doentes poderiam colher um ganho de capital de mais de 50 por cento caso o mercado revisasse seu último pré-histórico.
2) ações globais defensivas.
Retorno do investimento significa reverter ao longo do tempo. Isso significa que, se uma classe de ativos tiver um período de baixo desempenho, em algum momento no futuro ele '' catch up '". Isso resulta em um período de desempenho superior.
Historicamente, as ações globais retornaram cerca de 9% ao ano. Mas nos últimos 10 anos eles apenas retornaram -0,79 por cento ao ano, o que sugere que eles são devido por um período de desempenho superior.
No entanto, um estudo sobre os rendimentos históricos do mercado de ações mostra que, em alguns casos, o mercado pode demorar até 20 anos antes de surgir de novo.
Dado que já tínhamos 10 anos ruins, a probabilidade de uma forte participação no mercado estar aumentando a cada ano. Quando as ações globais retomam uma tendência ascendente, elas são extremamente difíceis de vencer.
No entanto, esse investimento requer paciência que, por sua vez, requer força concentrada durante anos de rendimentos ruins.
Alguns setores do mercado compartilhado mostram mais estabilidade do que outros durante os anos baixos, mas participam quase igualmente no lado positivo.
As empresas nos seguintes setores são particularmente defensivas:
- empresas de infra-estrutura, como empresas de água, energia e gás;
- empresas de saúde, tais como empresas farmacêuticas e empresas de equipamentos médicos;
- bens de consumo como supermercados e cervejarias; e por fim.
- fiduciários de propriedade listados.
Os investidores devem investir internacionalmente, já que o mercado local não oferece títulos suficientes nos setores acima para criar um portfólio defensivo e diversificado.
Desde 1900, a tendência de alta do mercado médio durou cerca de 10 anos e tem uma média de 9,3 por cento ao ano mais do que a inflação, suficiente para aumentar sua riqueza por um múltiplo de 2,4 e mais do que suficiente para compensar os investidores do paciente pelo potencial de mais cinco ou dez anos de retorno volátil e anêmico do mercado de ações antes que os mercados se recuperem completamente.
3) Produtos agrícolas.
As commodities provavelmente serão uma das classes de ativos de melhor desempenho nos próximos dez anos, mas também provavelmente serão uma das mais voláteis.
A economia global está entrando nas "dezenas" com altos níveis de endividamento, tanto a nível privado como público.
Os governos que enfrentam um problema de dívida podem decidir que um pouco de inflação é útil na desvalorização efetiva da dívida que emitiram.
Se isso ocorrer, produtos específicos têm o potencial de realizar fortemente.
Os mercados de investimento parecem ter esquecido que o homem, apesar de suas muitas realizações, deve sua existência a uma camada de seis milhas de solo e ao fato de que chove.
Por trinta e cinco anos, os preços agrícolas diminuíram, depois de ajustar a inflação. Não é de admirar que a Nova Zelândia tenha caído da 3ª nação mais rica da OCDE, medida pela renda per capita, até a 22.
Apesar do longo declínio nos preços agrícolas, a população mundial continuou a crescer 1,5% ao ano.
O crescimento nas economias emergentes está levando à perda de terras agrícolas devido à escassez de água e à urbanização. Mas, de forma mais significativa, uma mudança para dietas ricas em proteína requer significativamente mais produção agrícola.
Um quilograma de carne exige aproximadamente sete quilogramas de grão ou arroz. Em oito dos nove anos mais recentes, o mundo consumiu mais grãos do que produziu.
Como resultado, os estoques globais de grãos caíram para níveis ligeiramente superiores aos da Segunda Guerra Mundial.
O comportamento econômico é condicionado pelos preços. Dada a multiplicidade de opções concorrentes para o capital, a agricultura precisará revisitar seus máximos históricos durante a próxima década.
Com a perspectiva econômica ainda obscena, o investimento na agricultura fornece exposição a uma indústria que segue um ciclo muito diferente para a economia global mais ampla.
Isso torna as commodities agrícolas mais defensivas do que as alternativas industriais, como o cobre e o petróleo.
Os investidores podem obter uma exposição diversificada às commodities agrícolas através da compra de um fundo negociado em bolsa que acompanha passivamente o desempenho do trigo, milho, açúcar, soja, café, cacau e produtos relacionados.
O ouro requer consideração separada de outras commodities, pois não é apenas um bom investimento durante períodos de inflação, mas também pode apreciar em valor em momentos raros, quando os investidores pânico.
No entanto, a longo prazo, não faz nada além de preservar o capital dos investidores contra a inflação.
O enigma que os investidores enfrentam quando se considera possuir ouro é bem resumido pelo provérbio inglês: "Quando temos ouro, estamos com medo, quando não temos nenhum, estamos em perigo". Porque o ouro não ganha nada e não cede nada, é notoriamente Difícil de valorizar e isso torna mais volátil do que o mercado compartilhado.
Mas, com as imprensas que redobram o crescimento econômico, a perspectiva do ouro é promissora.
No curto prazo, o mercado de ouro é como uma máquina de votação que pode ter se antecipado nos últimos meses e, portanto, pode ser vulnerável a uma retração em 2010. A longo prazo, todos os mercados estão pesando máquinas.
Quanto mais dinheiro é impresso para reiniciar a economia global ou para reembolsar empréstimos governamentais excessivos, o ouro aumentará.
E a próxima década poderia ver um aumento sem precedentes nas pressões inflacionistas, das quais o ouro se beneficia.
Há também o wild card que os bancos centrais nos mercados emergentes, como a China, a Coréia e o Brasil (que detêm menos de 2% de suas reservas de divisas em ouro em comparação com 70% das nações desenvolvidas) decidem aumentar sua propriedade, em O caso em que o ouro poderia mais uma vez apreciar vinte vezes como aconteceu no início dos anos 70.
Enquanto isso, o ouro é uma holding que tende a zigue-zar quando os mercados zigam, melhorando assim a estabilidade de um portfólio diversificado.
Nos últimos 12 meses, várias empresas emitiram títulos para o público - como Fonterra, Contact Energy, Vector, NZ Post, TrustPower e Watercare.
Os investidores apoiaram totalmente essas questões, pois ofereciam rendimentos atraentes em um ambiente em que as taxas de depósito bancário estavam em queda.
Além disso, durante a crise econômica, quando a maioria das outras classes de ativos estavam em declínio, esses emissores ofereceram reconhecimento de nome e estabilidade.
Investir nesses títulos para o rendimento é uma estratégia de investimento razoavelmente sólida. Mas os investidores devem ser cautelosos para bloquear seu capital por longos períodos de tempo.
As taxas de juros estão atualmente em níveis deprimidos na Nova Zelândia e em todo o mundo. Em um ambiente de taxa de juros crescente, os investidores que não estão dispostos a manter títulos corporativos até o vencimento provavelmente sofrerão uma perda de capital caso vendam.
Isso ocorre porque o novo comprador irá insistir em um retorno maior para refletir o fato de que as taxas de juros aumentaram.
Para evitar o desapontamento, os investidores devem, portanto, abster-se de usar títulos corporativos, como máquinas de caixa eletrônico, e manter o equivalente a dois ou três anos de renda em depósitos bancários de curto prazo. À medida que as taxas de juros aumentam, as taxas de depósito também serão denominadas.
A diferença de retorno entre um depósito a prazo e títulos corporativos é insignificante, enquanto a mudança no valor de uma obrigação de longo prazo, causada pelo aumento das taxas de juros, pode ser significativa.
Embora Bleichroeder tenha apontado apenas uma taxa de retorno de 4 por cento acima da inflação, a riqueza do cliente cresceu mais rápido do que isso, mas apenas porque o modesto alvo inicial de Bleichroneder manteve Bleichroeder e seu cliente, Otto von Bismarck, ficando apanhados nas manias de curto prazo ( e pânicos subsequentes) que varreram regularmente em toda a Europa.
A próxima década oferecerá sua própria série vertiginosa de tentações, mas o equivalente de hoje da estratégia de investimento da Bleichroeder é um portfólio altamente diversificado de classes de ativos que é conservadoramente selecionado e mantido pacientemente.
- Michael Lang é o diretor de investimentos da NZ Funds.

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Opções de estoque nz
Enquanto a Nova Zelândia está em andamento com a reformulação de suas regras fiscais sobre esquemas de compartilhamento de funcionários, os Estados Unidos têm uma estrutura bem definida para o tratamento fiscal de tais esquemas, incluindo opções de ações.
As opções de estoque de empregados nos Estados Unidos se dividem em duas categorias:
As implicações tributárias são determinadas por se um valor de mercado justo pode ser estabelecido para a opção de compra de ações ou não, ou seja, um "valor justo de mercado", bem determinado, & rsquo ;.
Se a opção não for negociada ativamente em um mercado, por meio do qual um valor de mercado justo & lsquo; prontamente determinado e rsquo; pode ser obtido, ainda pode ser considerado como tendo um "valor justo de mercado", facilmente determinado, & rsquo; E se:
a opção pode ser transferida, pode ser exercida imediatamente, não existem condições que possam afetar significativamente o valor justo de mercado do preço da opção, e; O valor de mercado justo do privilégio da opção pode ser estabelecido.
Se nenhum valor de mercado justo & lsquo; prontamente determinado e rsquo; pode ser estabelecido:
Nenhum evento tributável surge após a concessão da opção. As regras de propriedade restrita aplicam-se no momento do exercício ou transferência da opção. A renda tributável surge após o exercício da opção somente se o imóvel for substancialmente adquirido no momento. Se o imóvel não é substancialmente adquirido no momento do exercício, o reconhecimento de renda é diferido até que o imóvel seja substancialmente adquirido.
As regras de propriedade restrita exigem que o valor justo de mercado (FMV) da propriedade só se torne tributável no momento em que ela é substancialmente adquirida.
A propriedade é considerada "substancialmente adquirida" quando é transferível ou não há uma boa chance de confisco.
Se houver um valor de mercado justo prontamente determinável:
As opções de ações não estatutárias são tratadas como compensação. O tempo de reconhecimento de renda é regido pelas regras restritas de propriedade. Não há evento tributável após exercício ou transferência.
Opções de ações estatutárias & ndash; Esta categoria abrange opções de estoque que atendam aos seguintes critérios:
As opções são emitidas ao abrigo de um plano, seja um plano de opção de compra de ações de incentivo (ISO), ou um plano de compra de ações para empregado. O titular da opção deve ter sido um empregado da empresa ou uma empresa relacionada a partir da data em que a opção foi concedida até três meses antes da data de exercício da opção. A opção é transferível somente após a morte.
Os planos de opção de compra de ações estatutários não são tributáveis ​​até o estoque ser vendido. Ou seja, a concessão ou exercício de uma opção de compra de ações não é um evento tributável.
A forma como os planos de opção de compra de ações são tributáveis ​​dependem de se o plano é um plano de aquisição de ações ISO ou de um empregado, e se o seguinte período de detenção é cumprido ou não.
O período de espera é o final do posterior de:
o período de um ano após o exercício da opção e do estoque emitido, e; o período de dois anos após a concessão da opção.
Se o período de manutenção é atendido e é um ISO, o ganho ou a perda é de natureza capital, sendo a diferença entre o preço pago pela ação e o preço de venda.
Se o período de detenção for cumprido e for um plano de compra de ações do empregado, o rendimento é uma receita ordinária, sendo a diferença entre o preço de exercício e o preço de venda.
Se o período de retenção não for cumprido e for um ISO:
A diferença entre o FMV no momento do exercício da opção eo preço de exercício é o resultado ordinário e a diferença entre o FMV no momento do exercício da opção eo preço de venda é o ganho de capital.
Qualquer perda na venda é uma perda de capital sem renda ordinária.
Se o período de detenção não for cumprido e for um Plano de Compra de Ações do Empregado:
A diferença entre a FMV no momento do exercício da opção e do preço de exercício é a receita ordinária. A base é aumentada pelo valor da receita ordinária, e a diferença entre a base e o preço de venda é um ganho de capital.
As regras tributárias dos EUA em relação às opções de compra de ações dos funcionários são complexas e incluem muitas regras para vários cenários, como as opções emitidas com desconto, transações não-armas & rsquo; - length. Além disso, as implicações de Imposto Mínimo Alternativo surgem após o exercício de planos ISO.
É interessante observar as regras da Nova Zelândia em comparação com as regras dos Estados Unidos.
A Nova Zelândia está se movendo para taxar um empregado no momento em que todas as condições relacionadas à emissão de ações e opções de compartilhamento estão satisfeitas.
Nos Estados Unidos, isso é coberto pelo "risco substancial de perda" e rsquo; disposições.
Se assumirmos o pressuposto de que um preço da ação está aumentando, atualmente, os esquemas de compartilhamento de empregados da Nova Zelândia com condições são mais favoráveis ​​para um empregado do que o modelo dos EUA.
A Nova Zelândia não apenas tributa esquemas de participação condicional de empregados no exercício, mas também não há imposto sobre ganhos de capital devido à venda - como é o caso dos esquemas de ações dos funcionários dos Estados Unidos.
Os desajustes atuais entre o tratamento fiscal da Nova Zelândia e o tratamento tributário dos Estados Unidos muitas vezes resultam em dupla tributação decorrente de uma diferença temporária, bem como a maneira pela qual a renda é tributada. Por exemplo, as opções de compra de ações estatutárias nos Estados Unidos não são tributáveis ​​após o exercício, no entanto, estas estão sujeitas à legislação sobre impostos de renda da Nova Zelândia, mas os ganhos subseqüentes após a venda são tributáveis ​​nos Estados Unidos, mas não na Nova Zelândia.
Não há alívio disponível sob o tratado de imposto de renda em vigor entre a Nova Zelândia e os Estados Unidos.
Este artigo fornece informações gerais, atualizadas no momento da publicação. As informações contidas neste artigo não constituem aconselhamento e não devem ser consideradas como tal. Aconselhamento profissional deve ser procurado antes das ações serem tomadas com base nas informações contidas neste artigo.
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NZ US Tax Specialists é uma companhia de responsabilidade limitada com sede na Nova Zelândia. O fundador da empresa é a federalista federal dos EUA, Gina Wallace.

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